تحلیل مالی: چیست و چرا لازم است

2024 نویسنده: Henry Conors | [email protected]. آخرین اصلاح شده: 2024-02-12 06:39

در مواجهه با رقابت شدید، شرکت ها دائماً باید برای بقا بجنگند. برای سرپا ماندن، یافتن و اشغال بازار آزاد کافی نیست، شما باید موقعیت خود را حفظ کرده و دائماً بهبود دهید. به منظور حل این مشکلات، شرکت ها باید به طور منظم تجزیه و تحلیل مالی از فعالیت های خود را انجام دهند. انجام یک مطالعه کیفی همه مشکلات شرکت را حل نمی کند، اما اطلاعات خاصی در مورد نقاط قوت و ضعف ارائه می دهد که می توان به طور موثر از آنها استفاده کرد.

تحلیل مالی - چیست؟ این یک روش ارزیابی است که به شما امکان می دهد با محاسبه شاخص هایی پایداری یک شرکت را تعیین کنید که بر اساس آن نتیجه گیری در مورد نتایج فعالیت های شرکت در حال حاضر و پیش بینی های آینده انجام می شود. در طول مطالعه، ضرایب محاسبه می‌شوند و بسته به جهت ارزیابی به چند گروه تقسیم می‌شوند.

برای تجزیه و تحلیل مستقل شاخص های مالی اصلی و نحوه محاسبه صحیح آنها باید بدانید.

ضرایب مورد استفاده برای ارزیابیفعالیت های شرکت در 4 گروه اصلی از شاخص ها گنجانده شده است:

• نسبت های نقدینگی. آنها با محاسبه میزان تحرک دارایی ها و رابطه آنها با یکدیگر، ثبات مالی شرکت را در مدت زمان کوتاهی تعیین می کنند.
• نسبت های پرداخت بدهی. آنها ثبات مالی را در آینده تعیین می کنند و ساختار سهام و سرمایه بدهی را مشخص می کنند.
• نسبت های سودآوری. آنها اثربخشی استفاده از سرمایه، سرمایه گذاری ها و فعالیت های شرکت را در کل تعیین می کنند.
• نسبت گردش مالی. بازیابی هزینه برای چرخه تولید و شدت استفاده از وجوه را تعیین کنید.

هر یک از گروه های ذکر شده شامل شاخص های زیادی است، اما برای بررسی عملکرد شرکت کافی است شاخص های اصلی را اعمال کنید که حدود سه ده عدد است.

آنها با توجه به داده های به دست آمده از مهمترین اسناد گزارشگری تعیین می شوند: ترازنامه و ضمیمه آن، صورت سود و زیان.

علاوه بر خروجی شاخص ها و نسبت های فردی، برای بررسی وضعیت شرکت از تحلیل عاملی استفاده می شود که شامل تدوین یک مدل اقتصادی است که رابطه ضرایب را با یکدیگر در نظر می گیرد و تاثیر آن بر نتیجه نهایی.

استفاده از تحلیل عاملی در اقتصاد به شما امکان می دهد نتایج دقیق تری را شناسایی کرده و بر تصمیم گیری مدیریتی تأثیر مثبت داشته باشید.

تحقیق نتیجه موثرشرکت نه تنها شامل محاسبه مهم ترین شاخص ها، بلکه استفاده صحیح از داده های به دست آمده است.

تحلیل فعالیت های شرکت توسط واحد تحلیلی انجام می شود. اما در برخی موارد مشارکت حسابرسان الزامی است. کارشناسان با محاسبه شاخص های ثبات مالی و انجام تجزیه و تحلیل توضیح خواهند داد که برای مشاهده پویایی چنین مطالعه ای باید به طور منظم انجام شود. بنابراین، می توان عوامل مهمی مانند نرخ رشد تولید ناخالص، میزان سرمایه در گردش خود و سایر عوامل را شناسایی کرد.

متخصصان پس از تجزیه و تحلیل رمزگشایی می کنند که سودآوری و پرداخت بدهی شرکت چیست، ریسک های سرمایه گذاری چیست، چگونه از دارایی ها به درستی و تا حد امکان کارآمد استفاده کنیم.

بر اساس داده های دریافتی، یک گزارش تحلیلی حاوی اطلاعاتی در مورد نتایج تجزیه و تحلیل و همچنین توصیه هایی تهیه می شود که به دنبال آن وضعیت شرکت بهبود می یابد.