یک مدل مالی یک سند ویژه است که شامل محاسبه شاخص های مالی خاص یک شرکت بر اساس اطلاعات مربوط به حجم فروش پیش بینی شده و هزینه های برنامه ریزی شده است. وظیفه اصلی این مدل ارزیابی اثربخشی استفاده از منابع موجود است.
بر اساس تمرین، مدل مالی شامل محاسبه درآمد سازمان با در نظر گرفتن پارامترهای هزینه و فیزیکی فروش و همچنین خرید، هزینه محصول، حجم تولید، سایر درآمدها و هزینه ها، سرمایه گذاری ها، شرکت می باشد. تعهدات و جریان های نقدی مرحله نهایی ساخت این مدل، تشکیل تراز پیش بینی و همچنین درآمدها و هزینه های بودجه است. هدف از کار انجام شده تعیین مقادیر تغییرات در نتیجه مالی شرکت با هر پویایی پارامترهای درگیر در این محاسبات در نظر گرفته می شود.
مدل مالی بر اساس اصل کلیدی مانند تعیین نرخ مانع بازگشت سرمایه است. به عبارت دیگر، شناسایی حداقل سطح سودآوری ازسرمایه گذاری باید توسط گروهی از مدیران در شرکت ارائه شود. این شناسایی آن است که به فرمول بندی واضح الزامات نتیجه کمک می کند.
مدل مالی مبتنی بر اصل دیگری است - تمرکز تجزیه و تحلیل بر روی سطح نقدینگی فعالیت اقتصادی شرکت. این مفهوم مستقیماً با تمرکز بر ارزش کسب و کار برای بنیانگذاران مرتبط است.
مدل مالی یک شرکت را می توان به عنوان یک نمایش ریاضی ساده شده از جنبه مالی واقعی فعالیت اقتصادی شرکت تعریف کرد.
این تعریف از یک مدل به این معنی است که توسط مدیریت برای نشان دادن ماهیت پیچیده یک وضعیت مالی خاص یا مجموعه ای از روابط خاص در قالب معادلات ریاضی ساده شده استفاده می شود.
مدل مالی مانند هر مقوله اقتصادی هدف خاص خود را دارد و آن کمک به رئیس شرکت در تصمیم گیری است. هدف از چنین مدل‌سازی را می‌توان با بررسی برخی از نمونه‌های ساده مانند برآوردها، برنامه‌ریزی خطی و تحلیل ارزش حجم تولید و سود با جزئیات بیشتری در نظر گرفت.
همانطور که در بالا ذکر شد، مدل مالی راهنمایی هایی را در مورد اطلاعات تحلیلی لازم به عنوان مبنایی برای تصمیم گیری آگاهانه تر ارائه می دهد. اطلاعات گفته شده را می توان در دو عنوان تجزیه و تحلیل کرد:
1. دستیابی به هدف. با استفاده از مدل مالی، مدیر برخی از داده ها را شامل می شودبه یک تصویر تحلیلی تبدیل می شود و در نتیجه پاسخی دریافت می کند که آیا نتایج به دستیابی به هدف شرکت کمک می کند یا خیر. به عنوان مثال، برای یک شرکت تولیدی - حداکثر کردن سود.
2. تحلیل ریسک. این عنصر به اندازه کافی مهم در فرآیند تصمیم گیری برای تسهیل تجزیه و تحلیل حساسیت آنی هر تصمیمی است.
لازم به ذکر است که مدل مالی فقط با جنبه کمی تصمیمات ارتباط نزدیک دارد. هنگام تصمیم گیری صحیح، باید جنبه های کیفی را نیز در نظر گرفت که اهمیت آنها کمتر از جنبه های کمی نیست.
