تجزیه و تحلیل ثبات مالی شرکت

2024 نویسنده: Henry Conors | [email protected]. آخرین اصلاح شده: 2024-02-12 06:33

تعداد زیادی شرکت در جهان وجود دارند که محصولات و کالاهای مختلفی را تولید می کنند یا خدمات خود را ارائه می دهند. چگونه شناور می مانند؟ چگونه کارآفرینان می توانند سازمان خود را ارتقا و رشد دهند؟ برای انجام این کار، چیزی به نام تجزیه و تحلیل ثبات مالی یک شرکت وجود دارد.

پایداری مالی چیست؟

ثبات مالی یک سازمان را از نظر مالی مشخص می کند، زیرا نتیجه مطلقاً هر سازمانی به وجود مقدار مشخصی از منابع مالی در آن و توزیع صحیح آنها بستگی دارد. به طور خاص، پایداری به معنای ثبات مالی، توانایی (یا ناتوانی) در تأمین مقدار کافی مالی و سایر منابع لازم برای شرکت است. همچنین نشان دهنده کارایی استفاده از وجوه، عملکرد و ارتباط با سایر شرکت های مالی، و ثبات و قابلیت اطمینان شرکت است.

با اصلاح تعاریف بالا، می‌توانیم تعریف ثبات مالی را گسترش دهیم.با تأکید بر ویژگی های مشابه شرکت، که گواه ثبات آن است. بنابراین، یک شرکت اقتصادی پایدار مطابق با اهداف خود عمل خواهد کرد.

شرکت ها دائماً با چالش ها و پیامدهای مختلفی روبرو می شوند که درک اینکه آیا یک سازمان به اهداف خود دست می یابد یا خیر.

تاثیر این عدم قطعیت بر مدل های کسب و کار را ریسک می گویند. ریسک را از طریق شناسایی، تجزیه و تحلیل و ارزیابی با هدف تغییر آن با اجرای روش های دفع مدیریت می کند. حسابداران و تحلیلگران، با همکاری یکدیگر و در نظر گرفتن داده های گزارش های زیان، می توانند از لحظات بحرانی مانند ورشکستگی جلوگیری کنند.

بسته به شرایط آنها، ثبات مالی به انواع زیر تقسیم می شود:

• مطلق. اگر شرکت پول نقد کافی برای ادامه کار داشته باشد، در حالی که مستقل از بدهی ها و طلبکاران باشد، می توان آن را از نظر مالی کاملاً با ثبات نامید.
• پایدار. سرمایه و منابع لازم را برای شرکت فراهم می کند، در وضعیت ثبات نسبی قرار دارد.
• ناپایدار. ناتوانی در پرداخت به موقع صورتحساب های مالی، تامین بودجه و منابع لازم برای فعالیت سازمان.
• بحران. به عبارت ساده، این شرایطی است که به آن ورشکستگی نیز می گویند. این به معنای از دست دادن کامل توانایی حفظ وضعیت مالی شرکت و ادامه فعالیت های تجاری است.

برای تعیین سطح وضعیت سازمان، هر یککارآفرین باید بداند چگونه این کار را انجام دهد. این به تعیین تجزیه و تحلیل ثبات مالی سازمان کمک می کند. توسط مدیریت مدیریت می شود که وظیفه آن تضمین پایداری پایدار است. او همچنین کل کار شرکت را تجزیه و تحلیل می کند. تحقیقات معمولاً در جهت‌های زیر انجام می‌شود:

• تحلیل کامل شاخص های سود؛
• مطالعه شاخص های سودآوری؛
• تحلیل به طور خاص ثبات و ثبات مالی در بازار فروش؛
• تحقیق در مورد کارایی استفاده از سرمایه و محصول یا خدمات فروخته شده.

یک تحلیلگر تجاری همه این معیارها را تجزیه و تحلیل می کند. وظیفه او تعیین، مطالعه وضعیت شرکت، پیش بینی و توسعه مدل های تجاری جدید است. کارکرد اصلی تجزیه و تحلیل ثبات مالی شرکت، رفع نواقص است تا منجر به بحران نشود. این هدف اصلی است، زیرا آینده و اعتبار سازمان و همچنین کار و عملکرد آن به آن بستگی دارد.

ثبات مالی به نوبه خود، بهره وری بالای شرکت و انجام وظایف برنامه ریزی شده را تضمین می کند. یک شرکت با عملکرد معمولی را می توان شرکتی نامید که می تواند به طور مستقل نیازهای مالی خود را بپردازد و خدمات ارائه شده را انجام دهد.

تحلیل اولیه پایداری

قبل از انجام کار تحلیلی، لازم است ارزیابی اولیه از وضعیت فعلی شرکت به منظور جلوگیری ازمشکلات تجزیه و تحلیل بعدی برای این شما نیاز دارید:

• ارزیابی وضعیت فعلی، از جمله دارایی؛
• بحث در مورد شرایطی که شرکت تحت آن فعالیت می کند؛
• تجزیه و تحلیلی از نتایج بدست آمده انجام دهید؛
• توسعه اهداف جدید، تجزیه و تحلیل چشم اندازهای سازمان.

این روش تجزیه و تحلیل ثبات مالی برای هر شرکتی بسیار مهم است، همچنین می توان آنها را در گزارش های حسابداری منظم نشان داد. هر یک از آنها باید اثربخشی کامل و چشم انداز کار سازمان را نشان دهند. با این حال، در صورتی که بهره‌وری شرکت کاهش یافته و وضعیت مالی آسیب دیده باشد، چنین گزارش‌هایی ممکن است شامل یک مورد زیان نیز باشد. در چنین مواردی، شرکت شروع به انجام تجزیه و تحلیل های مختلف در کار خود می کند و "مشکلات" پیش آمده را برطرف می کند.

تعریف پتانسیل اقتصادی

پتانسیل اقتصادی هر سازمان از دو جنبه اموال و مالی قابل بررسی است. آنها همیشه به هم مرتبط هستند، زیرا زوال پتانسیل دارایی منجر به کاهش پتانسیل مالی می شود و بالعکس.

در فرآیند عملکرد شرکت، توزیع صحیح دارایی ها بسیار مهم است، زیرا شرایط مالی آینده به سرمایه گذاری آنها بستگی دارد. برای انجام این کار، برخی از دسته بندی های تجزیه و تحلیل دوباره در دنیای کارآفرینان ظاهر می شوند - عمودی و افقی.

تحلیل عمودی برای توصیف ساختار و منابع وجوه سازمانی وجود دارد. برای ارزیابی نیز استفاده می شودتأثیر تورم و مقایسه منظم شرکت خود با سازمان های رقبا، برنامه ریزی برای دریافت سرمایه گذاری در آینده، کار بر روی شهرت شرکت برای سرمایه گذاران و خریداران بالقوه.

تحلیل افقی فقط با هدف کار با تجزیه و تحلیل است، از آن برای جمع آوری جداول تحلیلی استفاده می شود. آنها معمولاً نرخ رشد را در یک دوره مشخص نشان می دهند، که نه تنها به تجزیه و تحلیل اقدامات سازمان ها کمک می کند، بلکه به پیش بینی توسعه آنها نیز کمک می کند.

علاوه بر این، چیزی به نام تحلیل روند وجود دارد. این به شما امکان می دهد هر موقعیت گزارشگری را با موقعیت های تعدادی از دوره های قبلی مقایسه کنید و آزادانه آینده شرکت را تعیین کنید. تحلیل عاملی عواملی (مثبت و منفی) را که بر توسعه سازمان تأثیر می‌گذارند، ارزیابی می‌کند.

این تست ها به هم مرتبط هستند و مزایای مشابهی دارند. تعامل آنها برای مقایسه اقدامات شرکت و تعیین وضعیت آن بسیار مفید است. آنها می توانند به طور موثر موقعیت فعلی شرکت را با در نظر گرفتن شاخص های اصلی تجزیه و تحلیل ثبات مالی شرکت تعیین کنند.

معیارها و شاخص ها

واقعاً چنین شاخص های زیادی وجود دارد که به تحلیلگران اجازه می دهد تا اقدامات و عملکرد شرکت را از زوایای مختلف ارزیابی کنند. داده های این شاخص ها را می توان تحلیل نسبت های ثبات مالی نامید. ضرایب زیر متمایز می شوند:

• استقلال سازمان. یعنی نسبت سرمایه خالص سازمان به کل سرمایه. به آن ضریب نیز می گوینداستقلال.

نسبت

• Cap. این مقدار مشارکت طلبکار و درآمد خود شرکت، تعاملات آنها و مدل‌های سودمند متقابل را مشخص می‌کند.
• نسبت پوشش دارایی. این تعریفی است از امکان پرداخت بدهی و وام به هزینه دارایی های موجود. این نسبت دقیقاً محاسبه می کند که چه بخشی از دارایی ها صرف پرداخت بدهی می شود. همچنین برای تجزیه و تحلیل نقدینگی و ثبات مالی استفاده می شود.
• نسبت پوشش سرمایه گذاری. نحوه عملکرد شرکت را از طریق سرمایه گذاری منظم نشان می دهد.

برای ایجاد نمونه ای از تجزیه و تحلیل ثبات مالی، استفاده از جداول و نمودارهای دقیق ضروری است که الزاماً شامل تغییرات زیر می شود:

• مقدار کل دارایی؛
• دارایی‌های غیرجاری یا جاری؛
• ارزش دارایی های نامشهود، دارایی های ثابت، سرمایه گذاری های مالی؛
• ارزش موجودی ها و مطالبات؛
• برخی از سرمایه گذاری های مالی کوتاه مدت، و همچنین تجزیه و تحلیل دارایی های موجود و سایر صندوق ها.

تجزیه و تحلیل صورتهای مالی

این تحلیل منبع اصلی اطلاعات در مورد سیستم مالی را فراهم می کند. بر اساس آن، تدوین اجباری مدل های کسب و کار، پیش بینی و ارزیابی همه شاخص های مهم انجام می شود. ساختار شرکت ها با در نظر گرفتن تمام گزارش های حسابداری از جمله تجزیه و تحلیل ثبات مالی شکل می گیرد.

مزیت اصلی انجام حسابداریحسابداری، در نظر گرفته می شود که داده های موجود در گزارش، به عنوان یک قاعده، نسبتا قابل اعتماد هستند. تجزیه و تحلیل سوابق همیشه طبق اصول حسابداری خاص انجام می شود، بنابراین تمام اطلاعات دارای درجه بالایی از قابلیت اطمینان هستند، اما برخی از کاستی ها هنوز مجاز هستند. این به شرکت‌ها اجازه می‌دهد تا اقدامات آتی خود را بدون خطرات جدی پیش‌بینی کنند و تجزیه و تحلیل‌هایی از پرداخت بدهی و ثبات مالی شرکت انجام دهند.

اما برای اطمینان کامل این گونه گزارش ها، باید اقدامات متعددی انجام داد: بررسی (تأیید رسمی) صورت های مالی (حسابداری) و انجام اصلاحات منظم در اطلاعات. تنها در این صورت است که همه محاسبات واقعاً درست خواهند بود.

انواع تحلیل های مالی

تحلیل ثبات مالی یک سازمان به دو نوع خارجی و داخلی تقسیم می شود.

تحلیل داخلی معمولاً توسط بدنه های داخلی شرکت انجام می شود. نتایج آن معمولاً برای کنترل وضعیت مالی در شرکت، پیش بینی توسعه آینده و غیره استفاده می شود. هدف از چنین تحلیلی جریان صحیح و باثبات وجوه به بودجه سازمان است. به هر حال، منابع مالی برای اداره هر کسب و کاری بسیار مهم است.

تحلیل خارجی توسط سرمایه گذاران، حسابرسان، تامین کنندگان انواع مختلف منابع و همچنین نهادهای کنترلی مختلف از طریق گزارش های عمومی انجام می شود. تجزیه و تحلیل داخلی و خارجی هر دو تأثیر قابل توجهی بر عملکرد سازمان دارند.

با توجه به

یکی از ویژگی های این گزارش هاداده های تجزیه و تحلیل نرخ ارز ثبات مالی این است که هر یک از آنها با هم و به طور جداگانه تصویر مشخصی از وضعیت سازمان، امور مالی آن و همچنین وضعیت کلی امور را برای توجه نشان می دهد.

روشهای تحلیل مالی

تکنیک ها و روش هایی که توسط آن تحلیلگران تجاری شاخص های تجزیه و تحلیل ثبات مالی را طبقه بندی می کنند را می توان به دسته های زیر تقسیم کرد:

• درجه رسمی شدن. به نوبه خود به روش های رسمی و غیر رسمی تقسیم می شود. روش های اولی در بحث پایداری مالی روش های اصلی بوده و هستند. موارد غیر رسمی بر اساس نظرات کارشناسان، کارگران و تحلیلگران است و به سادگی برخی از تکنیک های تحلیلی را توصیف می کنند.
• درجه ابزار دقیق. یعنی روش های اقتصادی، ریاضی نگهداری آمار و برنامه ریزی بهینه که به زیرگروه های زیادی هم تقسیم می شوند.

نویسنده یک کار درسی در مورد تجزیه و تحلیل ثبات مالی یک شرکت باید لزوماً نشان دهد که برای توصیف کامل، دانش فقط در مورد برخی از روش های این تجزیه و تحلیل کافی نیست. برای یک کارآفرین داشتن پرسنل واجد شرایط که می توانند پیشرفت های جدید را ایجاد کرده و آنها را اجرا کنند، مهم است. علاوه بر این، ارائه فناوری های نوین کامپیوتری به شرکت ضروری است.

پایداری مالی به طور کلی

تجزیه و تحلیل خوب انجام شده از جنبه های مالی و اقتصادی عملکرد شرکت به ارزیابی کار انجام شده و پیش بینی صحیح تغییرات به منظور کمک می کند.بیشترین سود را دریافت کنید برای این کار، آن ها تحلیلی از ارزیابی ثبات مالی انجام می دهند، به همین دلیل است که اولویت اصلی هر کارآفرین است.

منابع مالی متعلق به هر شرکت باید با قوانین بازار مطابقت داشته باشد. آنها همچنین نیاز یا عدم وجود آن را برای هر تجارت نشان می دهند.

عوامل تأثیر خارجی

عملکرد یک شرکت تا حد زیادی به کیفیت محصول یا خدمات ارائه شده و همچنین به خدمات، به موقع بودن کار آن و کل سرمایه سازمان بستگی دارد. همه این موارد اجباری باید حاوی اطلاعات خاصی در مورد اقدامات خود باشند، یعنی به نوعی توجیه شوند. برای انجام این کار، تحلیل‌های زیادی وجود دارد که به شما امکان می‌دهد اثربخشی و اهمیت را تعیین کنید، همچنین برای آینده سازمان پیش‌بینی کنید و محصول خوبی را به مشتریان ارائه کنید.

با تجزیه و تحلیل کیفی شاخص های ثبات مالی، یک بنگاه اقتصادی قادر به رقابت در بازار محصول خواهد بود. با این حال، عوامل خارجی زیادی وجود دارد که به طور مستقیم بر ثبات مالی سازمان ها تأثیر می گذارد. آنها می توانند:

باشند

• اقتصاد در کشور. هر بنگاهی، حتی خصوصی سازی شده، به وضعیت اقتصادی کشور بستگی دارد. هنگامی که اقتصاد سقوط می کند، خطراتی مانند نقدینگی پایین و پرداخت بدهی ممکن است، و در موارد شدید، ممکن است از ورشکستگی جلوگیری نشود.
• رقابت. این مفهوم همیشه در بین کارآفرینان محبوب بوده است: اگر محصول شما رقابتی است،این بدان معنی است که سازمان ارزش توجه دارد. با این حال، همیشه باید مبارزه کرد، محصول یا خدمات خود را به جلو برد و پتانسیل سازمان را حفظ کرد. همچنین ممکن است تحت تأثیر کیفیت ناکافی محصول قرار گیرد، بنابراین مشتریان به کارآفرینان قوی‌تر اولویت خواهند داد.
• اقتصاد کلان در کشور. علاوه بر تاثیر قوی اقتصاد، اقتصاد کلان نیز قابل تامل است. تغییرات در نرخ ارز، تأثیر روابط اقتصادی خارجی در کشور - همه اینها بر وضعیت شرکت تأثیر می گذارد.
• تورم. علاوه بر تاثیر ارز، تورم نیز از اهمیت بالایی برخوردار است. وضعیت سازمان از جمله مالی را تا حد زیادی بی ثبات می کند.
• سیاست. کسب و کار نیز مستقیماً تحت تأثیر شرایط سیاسی کشور است. هر گونه قانون یا اصلاحات ممکن است بر عملکرد شرکت در آینده تأثیر بگذارد. یا حقوق حمایت از مصرف کننده به اجرا گذاشته می شود، که می تواند اعتبار شرکت را نیز به شدت تضعیف کند.

یک یا چند مورد از عوامل فوق می تواند به خوبی پایان یک تجارت باشد. برای جلوگیری از این اتفاق، تحلیل هایی از ثبات وضعیت مالی شرکت و رقبای آن وجود دارد.

نتیجه گیری

مالی همیشه تضمین کننده کالاهای با کیفیت، تعریف قراردادها و معاملات سودآور، ویژگی های همه سازمان ها و بنگاه ها بوده است.

هر شرکت هر روز تحلیل‌های زیادی انجام می‌دهد، مدل‌های توسعه کسب‌وکار را ترسیم می‌کند، چشم‌انداز آینده را تعیین می‌کند، بر اساس تحلیل‌های انجام‌شده برنامه‌هایی ارائه می‌کند.بدهی و ثبات مالی.

بنابراین، ثبات مالی یکی از ویژگی های اصلی هر واحد تجاری است. این به شما امکان می دهد رقابت پذیری شرکت، ثبات و قابلیت اطمینان فعلی و بالقوه آن را تعیین کنید. همه اینها به انتخاب استراتژی توسعه مناسب از قبل کمک می کند.

با این حال، هزینه‌هایی که در تمام آزمایش‌ها به اشتراک گذاشته می‌شود، گاهی اوقات بسیار زیاد است. در واقع، هزینه آنها همچنین شامل دستمزد کارمندان، متخصصان استخدام شده و تحلیلگران تجاری است که کار آنها در بازار مدرن بسیار ارزشمند است.

هر سرمایه گذاری چقدر می تواند پیچیده باشد. اگر سازمان به درستی کار کند، در پایان محصولی باکیفیت و منحصر به فرد را در اختیار مشتریان قرار می دهد. مشتریان نیز به نوبه خود با گذاشتن بازخورد مثبت در مورد شرکت، شهرت شرکت را بهبود می بخشند و می توانند مشتریان دیگر را جذب کنند.